Pode ser considerado um Desconto de Duplicata quando uma empresa quer negociar valores com banco, como um "empréstimo", porém um pouco diferenciado. Em troca do valor que o banco passará para a empresa, ela dará como garantia duplicatas de seus clientes.
Exemplo:
A empresa entrega ao banco 20 duplicatas de clientes a vencer, totalizando R$ 150.000,00 e o banco lhe entrega a vista esse valor, descontando um percentual de juros. Apesar de ter negociado a duplicata com o banco, esta duplicata ainda é de responsabilidade da empresa. Quando chega o vencimento da duplicata, se o cliente não pagar, o banco cobrará da empresa!
Como fazer este procedimento no Sispetro?
...
d. Na tela de Mudança de Portador, indique o Portador correspondente ao banco em que foi feito o Desconto dos títulos selecionados (o Portador "Desconto Banco X").
2. Dar entrada no valor recebido antecipado
a. É necessário ter uma conta do tipo Banco para cada banco, denominada "Títulos descontados Banco x";
...
- Na tela de Transferência, informe os dados necessários:
– Data da transferência;
– Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
– Valor Total Valor do desconto da duplicata;
– Moeda;
– #Documento;
– Tipo Documento;
– Código Histórico;
– Histórico;
– Informações Adicionais;
– Pode Contabilizar e o Código de Contabilização;
– Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
– Conta Juros;
– Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.
3. Fazer as baixas periodicamente dos títulos
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados;
b. Faça uma baixa indicando a conta de Desconto deste banco (criada no item a do tópico 2).
4. Controlar os valores ainda pendentes referente a títulos "descontados"
a. A conta de Desconto do banco, ao fazer a operação de desconto, vai ficar com o saldo negativo. A cada baixa que você fizer o saldo negativo diminuirá, devendo chegar a zero caso todos os clientes paguem. Ou seja, através do saldo da conta, você saberá quanto ainda tem "sem pagar". Para visualizar o saldo da conta, vide tópico de Tabela de Plano de Contas.
5. Controlar títulos descontados inadimplentes
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados.
6. Conciliar cobrança de título não pago que foi debitada da sua conta corrente
a. Cada vez que o banco lhe cobrar o valor de um título não pago, faça uma transferência entre bancos, colocando como origem a conta de Banco. No destino indique a conta de Desconto correspondente.
- Defina a conta de Desconto no campo Conta - Conta Origem
clip1858.bmp
- Clique no botão Transfcia:
- Na tela de Transferência, informe os dados necessários:
clip2583.bmp
– Data da transferência;
– Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
– Valor Total Valor do desconto da duplicata;
– Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
– Conta Juros;
– Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.
...