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Objetivo

Mostrar como configurar o processo de contabilização e do CMV do Frete,   quando a empresa vai se recuperar Empresa deseja diminuir o valor do ICMS do Frete que consta no CT-e.da NF de Compra 

Ao receber o CT-e será sabido o valor do ICMS de Frete, sendo assim, a Contabilização do CT-e diminuirá o ICMS de Frete e zerará a conta transitória.

...

Antes de começarmos a fazer a contabilização é necessário criar uma conta do Transitória (Tipo Resultado). Essa conta será creditada na Entrada da NF e no momento que for incluído o CT-e será debitada o mesmo valor, ficando sempre zerada.

Nota Fiscal de Compra

 Para a Contabilização Gerencial:

...

• Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcado
• No Desdobramento de Contas

...

Exemplo com valores de uma NF de Compra:

Qtde: 59.472
Preço Real: 2,409
Frete Unitário: 0,10
Valor da NF: Qtde * Preço Real -> 59.472 * 2,409 = 143.268,05
Valor ICMS: 17.192,17 
Valor do Frete: Qtde * Frete Unitário -> 59.472 * 0,10 = 5.947,20

Gerado pela contabilização automática
D - CONTA ESTOQUE ( => 143.268,05 ) 
C - ENTIDADE ( => 143.268,05 ) 

Gerado pelo desdobramento de contas
D - ICMS S/ COMPRAS A COMPENSAR (COMPENSAR => 17.192,17 ) 
C - CONTA ESTOQUE ( ESTOQUE => 17.192,17 )

D - CONTA ESTOQUE ( 5=> 5.947,20 )20 
C - CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS (transitória) ( COMPRAS => 5.947,20 )20 

Para a Contabilização Real:

• Opção 1
  • Criar um código de Contabilização similar ao Desdobramento de Contas
  • Na Natureza, aba Contabilização
    • No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado
• Opção 2
  • Na Natureza, aba Contabilização
    • Marcar "Desconsidera Código de Contabilização" (com isso a contabilização real será idêntica à gerencial)

CT-e de Compra

Para a Contabilização Gerencial:

Natureza de Operação

Aba Dados Gerais / Geral Tipo = Conhecimento

• •  Tipo da Nota Fiscal 
    • Conhecimento
      
      

• Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcado
• No Desdobramento de Contas
  • Debito
    • Conta: ( - ) ICMS FRETE ( Colocar direto a conta )
    • Valor: <ItensNF.ValICMS>
  • Credito
    
    • Conta: ICMS A RECUPERAR ( Colocar direto a conta )

    • Valor: <ItensNF.ValICMS>

      D/C	Conta	Valor
      Débito
      Crédito

      
      
      

No exemplo com valores de um CT-e de Compra:

Valor do CT-e - 5.947,20
C - ENTIDADE ( 5.947,20 )
D - CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS ( transitória) ( 5.947,20 )

Valor do ICMS - 570,93
D - ( - ) ICMS FRETE ( 570,93 )
C - CREDITO DE ICMS ( 570,93 )

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Custo

Natureza de Operação

Aba Por Filial / Custos

• campo Fórmula de Cálculo ( Informar opção Fórmula )
• campo Fórmula ( Abaixo mostra como montar a Função GetValorICMSFrete )

...

• GetValorICMSFrete

...

• )

Esse comando tem o objetivo de DIMINUIR o valor do ICMS do Frete

...