Objetivo
Mostrar como configurar o processo de contabilização e do CMV do Frete, quando a Empresa deseja diminuir o valor do ICMS do Frete da NF de Compra
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Antes de começarmos a fazer a contabilização é necessário criar uma conta do Transitória (Tipo Resultado). Essa conta será creditada na Entrada da NF e no momento que for incluído o CT-e será debitada o mesmo valor, ficando sempre zerada.
Nota Fiscal de Compra
Para a Contabilização Gerencial:
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- Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcado
- Desdobramento de Contas
| D/C | Conta | Valor |
|---|---|---|
| Débito | ICMS S/COMPRAS A COMPENSAR Informar direto a conta | <ItensNF.ValICMS> |
| Crédito | <ItensNF.CCEstoque> | <ItensNF.ValICMS> |
| Débito | <ItensNF.CCEstoque> | ArredondaDelphi((isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0)*<ItensNF.Qtde>),2) |
| Crédito | CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS Informar direto a conta | ArredondaDelphi((isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0)*<ItensNF.Qtde>),2) |
| Aviso |
|---|
Onde estiver se referenciando à tabela e ao campo (por exemplo, <ItensNF.CCEstoque>), localizar na janela de Fórmulas a tabela/campo correspondente e utilizá-lo com o sequencial do campo (ainda neste exemplo ficaria <773>). |
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- Opção 1
- Criar um código de Contabilização similar ao Desdobramento de Contas
- Na Natureza, aba Contabilização
- No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado
- Opção 2
- Na Natureza, aba Contabilização
- Marcar "Desconsidera Código de Contabilização" (com isso a contabilização real será idêntica à gerencial)
- Na Natureza, aba Contabilização
CT-e de Compra
Para a Contabilização Gerencial:
Natureza de Operação
Aba Dados Gerais / Geral
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- Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcado
- Desdobramento de Contas
| D/C | Conta | Valor |
|---|---|---|
| Débito | ( - ) ICMS FRETE Informar direto a conta | <ItensNF.ValICMS> |
| Crédito | ICMS A RECUPERAR Informar direto a conta | <ItensNF.ValICMS> |
Exemplo com valores de um CT-e de Compra:
Valor do CT-e: 5.947,20
Valor ICMS: 5.947,20
Gerado pela contabilização automática
C - ENTIDADE => 5.947,20
D - CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS => 5.947,20
Gerado pelo desdobramento de contas
D - ( - ) ICMS FRETE => 570,93
C - CREDITO DE ICMS => 570,93
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A Fórmula do Custo tem que ser configurada na Natureza da NF de CompraA função GetValorICMSFrete tem como objetivo DIMINUIR
Natureza de Operação
Aba Por Filial / Custos
- Campo Fórmula de Cálculo : Informar opção Fórmula
- Campo Fórmula
A função GetValorICMSFrete tem como objetivo obter o valor do ICMS do Frete, dessa forma o valor unitario e deduzir do valor unitário do frete na NF de Compra ficará com .
Esta função obtém o valor do Frete sem o ICMS do frete em CT-e com somente uma NF-e vinculada.
Natureza de Operação
Aba Por Filial / Custos
- Campo Fórmula de Cálculo : Informar opção Fórmula
- Campo Fórmula
Um exemplo de Fórmula Exemplo de Fórmula com a Função GetValorICMSFrete
| Bloco de código |
|---|
(<ItensNF.PrecoPedido>)+ isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0) - (GetValorICMSFrete(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF.Sequencial>) / <ItensNF.Qtde>) |
A função GetValorICMSFretePorItem tem como objetivo obter o valor do ICMS do Frete e deduzir do valor unitário do frete na NF de Compra.
Esta função obtém o valor proporcional do ICMS do frete em CT-e quando tem mais uma NF-e vinculada.
Exemplo de Fórmula com a Função GetValorICMSFretePorItem
| Bloco de código |
|---|
(<ItensNF.PrecoReal>+isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0))-(if <ItensNF.Qtde> = 0 then 0 else GetValorICMSFretePorItem(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>)/<ItensNF.Qtde> endif) |
Após a inclusão do CT-e é necessário atualizar o Custo Médio ( Atualização de Custo Médio ) para que o Sispetro possa recalcular o CMV já deduzindo o valor do ICMS do Frete.
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Arquivo / Formula para Livro Fiscal
- Detalhes : UF
Um exemplo Exemplo de Fórmula com a Função GetUFDestCTe
| Bloco de código |
|---|
GetUFDestCTe(<NotaFiscal.codempresa>,<NotaFiscal.sequencial>) |
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