Objetivo
Mostrar como configurar o processo de contabilização e do CMV do Frete, quando a Empresa deseja diminuir o valor do ICMS do Frete da NF de Compra. Além disso, é possível também deduzir os valores a crédito de PIS e COFINS, caso tenha, calculados na inclusão do CT-e (depende da correta configuração na natureza de operação > Outros Impostos (Painel Por Filial))
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Antes de começarmos a fazer a contabilização é necessário criar uma conta do Transitória (Tipo Resultado). Essa conta será creditada na Entrada da NF e no momento que for incluído o CT-e será debitada o mesmo valor, ficando sempre zerada.
Nota Fiscal de Compra
Para a Contabilização Gerencial:
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- Opção 1
- Criar um código de Contabilização similar ao Desdobramento de Contas
- Na Natureza, aba Contabilização
- No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado
- No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado
- Opção 2
- Na Natureza, aba Contabilização
- Marcar Desconsidera Código de Contabilização (com isso a contabilização real será idêntica à gerencial)
- Na Natureza, aba Contabilização
CT-e de Compra
Contabilização Gerencial
Natureza de Operação
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Existe uma função GetCCEstoqueNFVinc que foi criada com o objetivo de contabilizar o valor do frete na conta de estoque (CCEstoque) do item da Nota de Compra. Quando entramos no Sispetro com o Ct-e de Compra, no xml não vem especificado qual produto foi carregado, então precisamos buscar na Nota de Compra que foi vinculada a esse Ct-e qual o produto dessa nota, para assim a função ir no cadastro desse produto e verificar a Conta de Estoque ( CCEstoque) que está cadastrada e contabilizar na mesma.
Abaixo um exemplo da função:
| D/C | Conta | Valor |
|---|---|---|
| Débito | ContaReal(GetCCEstoqueNFVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF.Sequencial>)) | ArredondaDelphi(((<ItensNF.Precoreal>)*<ItensNF.Qtde>),2) |
| Crédito | <Entidade.SeqConta> | ArredondaDelphi(((<ItensNF.Precoreal>)*<ItensNF.Qtde>),2) |
A função tem que ser colocada na coluna Conta conforme exemplo acima.
Custo
A Fórmula do Custo deve ser configurada na Natureza da NF de Compra
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| Aviso |
|---|
A fórmula só deduzirá o ICMS do CT-e e dos valores de PIS e COFINS após o mesmo estar vinculado com a NF de Compra |
A função GetCCEstoqueNFVinc tem como objetivo contabilizar
Exemplo de Fórmula com as funções GetPISCTeVinc e GetCOFINSCTeVinc
| Bloco de código |
|---|
| (<ItensNF.PrecoReal> + isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0))-((if <ItensNF.QtdeAmb> = 0 then 0 else GetValorICMSFretePorItem(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>) + GetPISCTeVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>) + GetCOFINSCTeVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>)) / <ItensNF.QtdeAmb> endif) |
Formula para Livro Fiscal
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