Depois de 5 anos sem o recebimento, a lei permite que você retire esse valor do balanço. A ideia é ter uma tela que mostre todos os títulos que já passaram pelo processo de Provisão de Perda e ainda estão em aberto, após um determinado tempo, no caso 5 anos, Será permitido ao usuário selecionar os desejados, já que alguns podem ter uma tratativa diferenciada, e então fazer essa "baixa automática", debitando a conta redutora do Ativo - Clientes e creditando a conta de Clientes.
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- Filtro Filial específica: Filtra os títulos de determinada filial.
- Empresa: Será sugerida a empresa conectada.
- Faixa de Valor de Corte (por NF): Valor de corte que será apresentado, ou seja, serão apresentados títulos com valores maiores do que o informado na tela
- Provisão anterior a:
- Serão apresentados títulos com vencimento anterior ao número de dias, meses ou anos informados nesses campos
- A partir de: Informe a data a partir da qual serão calculados os números de dias, meses ou anos informados.
- NOTA: A data de comparação utilizada é DATA DE INCLUSÃO das provisões dos títulos
- Atualiza: Será apresentado o grid com os títulos que atende a seleção.
- Evento: Filtra tipo de evento lançados nos titulo. Ver Eventos no Contas a Pagar/Receber
- Data Movimento: A data em que o título será quitado.
- Data Fluxo de Caixa: Data em que o banco liberou o dinheiro do pagamento referente.
- Código Histórico: Código sugerido pelo perfil de sistema a ser utilizado na baixa.
- Histórico: Descrição do histórico.
- Informações Adicionais e Observações: Conforme regras na tela de Baixa Manual: "Informações Adicionais", ou informações que tenham sido alteradas. Uma vez que o histórico utilizado permita a utilização de fórmula, o usuário poderá modificar as fórmulas tanto do histórico quanto das informações adicionais. Maiores informações no tópico Tabela Histórico Padrão.
- Tipo de Documento: Será sugerido o tipo de documento informado no perfil de Sistema.
Ferramenta/Sistema/Aba Financeiro grupo Devedores Duvidosos
- Pode Contabilizar: Indica se deve contabilizar na Contabilidade Real
Código de Contabilização Real: Será sugerido o mesmo código de contabilização do perfil de sistema do Contas a Receber, porém, deve alterar para o novo código de contabilização incluído conforme item Contabilização abaixo.
Botão "Processa": Executa procedimento de Perda, conforme seleção, apresentando uma mensagem de processo no final.
Botão "Cancela": Sai da tela sem execução alguma.
Contabilização
Lançando títulos em Perdas de Créditos - contabilização é automática:
D = Cliente Duvidosos (campo CC Devedores Duvidosos)
C = Conta Cliente
Cancelamento do lançamento em Perdas de Créditos - contabilização é automática:
D = Conta Cliente
C = Cliente Duvidosos (campo CC Devedores Duvidosos)
Caso haja uma quitação do titulo neste período, não existirá a baixa no financeiro uma vez que o título já foi devidamente lançado em perdas, porém na contabilidade será feita a movimentação normal da baixa e a reversão do crédito incobrável.
Contabilidade: Contabilização normal da baixa e reversão de créditos incobráveis pelo valor ORIGINAL.
Baixando e Revertendo um título lançado em Perdas de Créditos:
D = Banco: Valor total (valor original do título + juros)
C = Reversão de Perdas de Créditos (campo CC Reversão de Perdas): Valor original do título
C = Conta de Receita Juros: Valor dos juros
| Informações | ||
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A contabilização real |
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de Baixa |
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de títulos |
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lançados em Perdas será feita via Código de Contabilização. Para isso, cada empresa deverá |
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incluir um novo código de contabilização no grupo Baixa Contas Pagar Receber:
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Botão "Processa": Executa procedimento de Perda, conforme seleção, apresentando uma mensagem de processo no final.
Botão "Cancela": Sai da tela sem execução alguma.
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| Aviso |
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No momento da baixa deve alterar o código de contabilização, uma vez que, por padrão, utiliza o código BAIXA CONTAS RECEBER. |
Acesse Devedores Duvidosos para maiores informações.