Versões comparadas

Versão antiga 32

changes.mady.by.user Mario Ianagui

Gravado em

comparado com

Nova versão Atual

changes.mady.by.user Mario Ianagui

Gravado em

Chave

  • Esta linha foi adicionada.
  • Esta linha foi removida.
  • A formatação mudou.

Objetivo

Mostrar como configurar o processo de contabilização e do CMV do Frete, quando a Empresa deseja diminuir o valor do ICMS do Frete da NF de Compra de Compra. Além disso, é possível também deduzir os valores a crédito de PIS e COFINS, caso tenha, calculados na inclusão do CT-e (depende da correta configuração na natureza de operação > Outros Impostos (Painel Por Filial))


Será necessário configurar a Contabilização da NF de Compra para que lance o valor integral do Frete numa em uma conta transitória e configurar a fórmula de custo para também utilizar esse valor.

...

Antes de começarmos a fazer a contabilização é necessário criar uma conta do Transitória (Tipo Resultado). Essa conta será creditada na Entrada da NF e no momento que for incluído o CT-e será debitada o mesmo valor, ficando sempre zerada.

Nota Fiscal de Compra

 Para a Contabilização Gerencial:

Natureza de Operação - Aba Contabilização 

  • Tipo de Contabilização: Automático automático
    • Débito: Conta Estoque Produto conta estoque produto
    • Crédito: Conta Entidade conta entidade
  • Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcado marcado
  • Desdobramento de Contas
D/CContaValor
DébitoICMS S/COMPRAS A COMPENSAR Informar direto a conta<ItensNF.ValICMS>
Crédito <ItensNF.CCEstoque><ItensNF.ValICMS>
Débito <ItensNF.CCEstoque> ArredondaDelphi((isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0)*<ItensNF.Qtde>),2)
CréditoCONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS Informar direto a conta ArredondaDelphi((isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0)*<ItensNF.Qtde>),2)


Aviso

Onde estiver se referenciando à tabela e ao campo (por exemplo, <ItensNF.CCEstoque>), localizar na janela de Fórmulas a tabela/campo correspondente e utilizá-lo com o sequencial do campo (ainda neste exemplo ficaria <773>).


Exemplo com valores de uma NF de Compra:

Qtde: 59.472
Preço Real: 2,409
Frete Unitário: 0,10
Valor da NF: Qtde * Preço Real -> 59.472 * 2,409 = 143.268,05 
Valor ICMS: 17.192,17 
Valor do Frete: Qtde * Frete Unitário -> 59.472 * 0,10 = 5.947,20

Gerado pela contabilização automática
D - CONTA ESTOQUE => 143.268,05 
C - ENTIDADE => 143.268,05 

Gerado pelo desdobramento de contas
D - ICMS S/ COMPRAS A COMPENSAR => 17.192,17 
C - CONTA ESTOQUE => 17.192,17 

D - CONTA ESTOQUE => 5.947,20 
C - CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS => 5.947,20 

...

   

Para a Contabilização Real:

  • Opção 1
    • Criar um código de Contabilização similar ao Desdobramento de Contas
    • Na Natureza, aba Contabilização
      • No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado

  • Opção 2
    • Na Natureza, aba Contabilização
      • Marcar "Desconsidera Código de Contabilização"  (com isso a contabilização real será idêntica à gerencial) 

CT-e de Compra

 Para a Contabilização Gerencial:

 Natureza de Operação

Aba Dados Gerais / Geral 

  •  Tipo da Nota Fiscal 
    • Conhecimento

Aba Contabilização
  • Tipo de Contabilização:  Manual manual (definido na Natureza)
    • Débito:
    •  Conta
    • conta Especifica => CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS 
    • Crédito:
    •  Conta
    • conta Entidade
  • Utiliza Contabilização Auxiliar: Marcadomarcado
  • Desdobramento de Contas

D/CContaValor
Débito ( - ) ICMS FRETE Informar direto a conta<ItensNF.ValICMS>
CréditoICMS A RECUPERAR Informar direto a conta<ItensNF.ValICMS>


Exemplo com valores de um CT-e de Compra:

Valor do CT-e: 5.947,20
Valor ICMS: 5.947,20

Gerado pela contabilização automática
C - ENTIDADE => 5.947,20
D - CONTA TRANSITÓRIA DE FRETES S/COMPRAS => 5.947,20

Gerado pelo desdobramento de contas
D - ( - ) ICMS

...

FRETE=> 570,93
C - CREDITO DE

...

ICMS=> 570,93

Informações

A conta ( - ) ICMS FRETE tem que estar no grupo de Estoque abaixo de todos produtos

...


Contabilização Real:

  • Opção 1
    • Criar um código de Contabilização similar ao Desdobramento de Contas
    • Na Natureza, aba Contabilização
      • No campo Código de Contabilização indicar o código de Contabilização criado

  • Opção 2
    • Na Natureza, aba Contabilização
      • Marcar "Desconsidera Código de Contabilização" (com isso a contabilização real será idêntica à gerencial) 

Contabilização de CT-e de entrada a partir do item da Nota Fiscal de Compra vinculada 

Foi criada a função GetCCEstoqueNFVinc com o objetivo de contabilizar o valor do frete na conta de estoque (CCEstoque) do item da Nota de Compra. Quando lançamos no SisPetro o CT-e de Compra, no xml não vem especificado qual produto foi carregado. É necessário buscar na Nota de Compra que foi vinculada a esse CT-e qual o produto dessa nota. Dessa forma, a função criada utilizará a Conta de Estoque ( CCEstoque) gravada na nota fiscal e contabilizar o frete na mesma.


Exemplo de uso da função:

D/CContaValor
DébitoContaReal(GetCCEstoqueNFVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF.Sequencial>))ArredondaDelphi(((<ItensNF.Precoreal>)*<ItensNF.Qtde>),2)
Crédito<Entidade.SeqConta>ArredondaDelphi(((<ItensNF.Precoreal>)*<ItensNF.Qtde>),2)


Informações

1 - A função tem que ser colocada na coluna Conta conforme exemplo acima.

2 - Onde estiver se referenciando à tabela e ao campo (por exemplo, <ItensNF.CodEmpresa>), localizar na janela de Fórmulas a tabela/campo correspondente e utilizá-lo com o sequencial do campo (ainda neste exemplo ficaria <729>).

3 - A Nota de Compra já deve estar lançada no SisPetro 

Custo

A Fórmula do Custo tem que deve ser configurada na Natureza da NF de Compra

Natureza de Operação

Aba Por Filial / Custos

  • Campo Fórmula de Cálculo : informar opção Fórmula
  • Campo Fórmula

A função GetValorICMSFrete função GetValorICMSFretePorItem tem como objetivo DIMINUIR obter o valor do ICMS do Frete, dessa forma o valor unitario e deduzir do valor unitário do frete na NF de Compra ficará com .

Esta função obtém o valor proporcional do Frete sem o ICMS do frete em CT-e

Natureza de Operação

Aba Por Filial / Custos

  • Campo Fórmula de Cálculo : Informar opção Fórmula
  • Campo Fórmula

Um exemplo de Fórmula com a Função GetValorICMSFrete

...

-e quando tem mais de uma NF-e vinculada ou tem uma NF-e vinculada com mais de um item.

Exemplo de Fórmula com a Função GetValorICMSFretePorItem

Bloco de código
(<ItensNF.PrecoReal> + isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0))-(if <ItensNF.QtdeAmb > = 0 then 0 else GetValorICMSFretePorItem(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>)/<ItensNF.QtdeAmb> endif)

As funções GetPISCTeVinc e GetCOFINSCTeVinc tem como objetivo obter os valores do PIS e da COFINS e deduzir do valor unitário do frete na NF de Compra.

Exemplo de Fórmula com as funções GetPISCTeVinc e GetCOFINSCTeVinc

Bloco de código
(<ItensNF.PrecoReal> + isnull(<ItensNF.FreteUnitReal>,0))-((if <ItensNF.QtdeAmb> = 0 then 0 else GetValorICMSFretePorItem(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>) + GetPISCTeVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>) + GetCOFINSCTeVinc(<ItensNF.CodEmpresa>,<ItensNF>Sequencial>,<ItensNF.NumItem>)) / <ItensNF.Qtde>QtdeAmb> endif)

Após a inclusão do CT-e é necessário atualizar o Custo

...

Médio ( Atualização de Custo Médio ) para que o

...

SisPetro possa recalcular o CMV já deduzindo o valor do ICMS do Frete e os valores de PIS e COFINS, caso tenha e queira deduzir tais valores.

Aviso

OBS: A Fórmula só fórmula só deduzirá o ICMS do CT-e , e dos valores de PIS e COFINS após o mesmo estar vinculado com a NF de Compra

Formula para Livro Fiscal

A função GetUFDestCTe tem como objetivo identificar o Estado/Cidade de Origem do CT-e, onde foi carregado.


Sispetro Controladoria

Arquivo / Formula para Livro Fiscal

  • Detalhes : uf
    Image Added

Exemplo de Fórmula com a Função GetUFDestCTe

Bloco de código
GetUFDestCTe(<NotaFiscal.CodEmpresa>,<NotaFiscal.Sequencial>)