Configuração do Fornecedor
Empréstimos geralmente são obtidos de Instituições Financeiras. Como teremos a provisão de pagamentos, no Sispetro é preciso ter a figura de um Fornecedor para os lançamentos, representando essa Instituição financeira.
O fornecedor normalmente tem uma conta de Passivo Circulante, porém, nesses casos é normal fazermos o lançamento no Passivo Exigível a Longo Prazo.
Se for o caso, na Contabilidade Gerencial não temos o que fazer, porque a conta é criada automaticamente. Na Contabilidade Real podemos vincular a conta que desejarmos.
Para isso, vá na aba Padrão para Compras e no campo Conta Contábil vincule a conta de Passivo correta.
Maiores detalhes em ...
Lançamento da Entrada do Valor no Banco
Faça um Recebimento direto na Manutenção de Bancos. Informe na conta de contra-partida uma Conta Transitória. Informe o valor total creditado em conta.
Teremos:
D - Conta transitória
C - Conta Banco
Lançamento das Parcelas
Neste caso temos a possibilidade de Juros Fixo ou Variável, vejamos a diferença:
Juros Fixo
Quando o juros é fixo o trabalho é mais simples. É preciso ter as seguintes informações:
- Valor total da parcela
- Valor dos juros
- Valor da amortização (que multiplicado pelo número de parcelas será igual ao valor creditado em C/C)
Na tela de Manutenção de Títulos Recorrentes, inclua um Título Recorrente, informando: - Aba Principal:
- Fornecedor: Figura do Passivo configurada como fornecedor para o Empréstimo
- Valor do título: Valor total da Parcela
- Recorrências: Configure para terminar após "x" ocorrências, informando nesse campo o número de parcelas
- Aba Dados Adicionais
- Ajuste a filial para qual foi adquirido o empréstimo
- Na aba Conta Gerencial, informe:
- Conta Transitória informada no lançamento bancário no valor da amortização
- Conta de Despesa de Juros no valor dos juros
Isso resultará na seguinte contabilização quando cada parcela for efetivada:
D - Conta transitória
D - Conta Juros
C - Conta Passivo vinculada ao Fornecedor - Instituição Financeira
Efetive na sequência as parcelas. Se preferir não utilize uma conta Transitória, de forma que o valor fique pendente e possa ser efetivado mês a mês.
Juros Variável - contabilizados na provisão da parcela
Quando os juros são variáveis não podemos, até a versão 7.6, utilizar os títulos Recorrentes, já que no momento da efetivação não é possível ajusrar o valor dos juros.
| Dica |
|---|
Fiquem atento porque a partir da versão 7.7 temos um projeto para permitir esse ajuste do valor dos juros na Efetivação! |
Geralmente, nestes casos, temos dois tipos de juros, um fixo e outro variável.
Configure (marque) dois perfis de Sistema, aba Financeiro: Após inclusão, mostra nova tela de inclusão de lançamento e Habilita opção para manter os dados da última inclusão efetuada.
É preciso ter as seguintes informações:
- Valor total da parcela
- Valor dos juros variavel (aproximadamente)
- Valor dos juros fixos
- Valor da amortização (que multiplicado pelo número de parcelas será igual ao valor do crédito em C/C)
Na tela Inclusão de Contas a Pagar, no topo da tela, marque a opção Mantém os dados da última inclusão efetuada e Previsto.
Informe os dados:
- Fornecedor: Figura do Passivo configurada como fornecedor para o Empréstimo
- Valor do título: Valor total da Parcela
- Data de Vencimento: Data da primeira parcela
- Na aba Conta Gerencial, informe:
- Conta Transitória informada na nota no valor da amortização
- Conta de Despesa de Juros no valor dos juros fixos
- Conta de Juros a Apropriar no valor dos juros variavel
Dê "OK" e a tela de Inclusão permanecerá aberta com os dados já informados na tela. Ajuste a Data de Vencimento para a próxima parcela e repita o processo conforme o número de parcelas.
Repare que assim as parcelas vão ser lançadas como Previstas, já que não podemos efetivá-las por não saber o valor dos juros variável.
Para efetivá-las, a cada mês, utilize o botão Efetiva Lançamento Previsto na Manutenção do Contas a Pagar
Juros Variável - contabilizados na baixa da parcela
Se o juros variável será contilizado só no momento da baixa. Utilize o passo-a-passo como se fosse Juros Fixo e no momento da baixa, informe como Acréscimo o valor dos juros variável.
Não se esqueça de ajustar a Conta de acréscimo para a conta desejada.