Como os lançamentos em moeda estrangeira acontecem nos pagamentos parcelados de produtos importados, a nota fiscal vem em reais e as duplicatas é que vêm em outra moeda.
- É incluída uma pendência no Contas a Pagar em reais. Para chegar no valor em reais, se calcula a quantidade de dólares da pendência pelo valor do dólar do dia.
Pendência: US$ 100,00
Dólar do dia: R$ 1,89.
Pendência lançada no contas a Pagar: R$ 189,00 - Periodicamente, ao verificar as pendências do Contas a Pagar, se atualiza o valor pendente desse título pelo dólar corrente:
Pendência lançada no contas a Pagar: R$ 189,00
Dólar do dia: R$ 1,91.
Pendência atualizada: R$ 191,00 - Chegando o dia do vencimento, se faz a baixa pelo valor do dólar do dia, contabilizando a diferença como acréscimo ou desconto
Pendência lançada no contas a Pagar: R$ 189,00
Dólar do dia: R$ 1,85.
Pendência atualizada: R$ 185,00
Diferença encontrada: -4,00 (desconto)
Este processo se dará somente na inclusão do título (manual) com a indicação de uma moeda diferente da do Sistema neste procedimento e no processo de baixa. É importante salientar que a moeda utilizada pode ser qualquer uma diferente da configurada na tabela Sistema como moeda nacional e que os valores inputados sempre serão em reais (convertidos internamente para a moeda indicada no título).
Inclusão de Contas a Pagar com conversão de Moeda
- Para ter uma NF de entrada que gera contas a pagar permitindo o uso de moeda com conversão é preciso que essa nota seja vinculada a um PMM (seja direto do fornecedor ou transferencia entre depósitos).
No momendo da inclusão do PMM, sugere-se qual moeda utilizar, se selecionado uma moeda que tenha conversão, quando é criado o lançamento no contas a pagar o saldo da moeda estará com o valor em dólar e o titulo com o valor em reais (se for o caso da moeda locar for o Real).
Importante ressaltar que a conversão é feita por meio da data de emissão da nota. No momento da inclusão, pela data de emissão é que o Sispetro vai fazer a conversão de acordo com a taxa de cotação cadastrada para o dia corrente. Exemplo, se estamos no dia 10 e a data da inclusão for dia 9, o sispetro fará a conversão com a cotação do dia 09.
No procedimento de inclusão manual do Contas a Pagar
- Pela moeda se identifica se há tabela de Conversão, caso tenha:
- Será habilitado um campo "Valor Bruto na Moeda" onde o usuário digitará o Valor Bruto do Título na moeda correspondente.
- Será desabilitado o campo "Valor Bruto" que será o resultado da conversão (em Reais) pela Data de Emissão do Título
- Caso não tenha tabela de conversão, não será possível continuar com a inclusão.
- O Valor Líquido continuará sendo calculado a partir do Valor Bruto podendo ter descontos ou acréscimos
- Salva para esse título o Saldo, Valor Bruto e Valor Liquido convertidos na moeda utilizada.
O Valor Líquido na Moeda deve ser:
Valor Líquido Reais / Valor Bruto Reais * Valor Bruto na Moeda
Vejamos a aplicação dessa fórmula:Valor Bruto Moeda: 50,00
Taxa da Moeda: 2,00
Valor Bruto Reais: 100,00
Desconto em Reais: 30,00
Valor Líquido em Reais: 70,00
Saldo na moeda: 70,00 / 100,00 * 50,00 = 35,00ou
Valor Moeda: 50,00
Taxa da Moeda: 2,00
Valor Bruto Reais: 100,00
Acréscimo em Reais: 20,00
Valor Líquido em Reais: 120,00
Valor na moeda: 120,00 / 100,00 * 50,00 = 60,00