Pode ser considerado um Desconto de Duplicata quando uma empresa quer negociar valores com banco, como um "empréstimo", porém um pouco diferenciado. Em troca do valor que o banco passará para a empresa, ela dará como garantia duplicatas de seus clientes.
Exemplo:
A empresa entrega ao banco 20 duplicatas de clientes a vencer, totalizando R$ 150.000,00 e o banco lhe entrega a vista esse valor, descontando um percentual de juros. Apesar de ter negociado a duplicata com o banco, esta duplicata ainda é de responsabilidade da empresa. Quando chega o vencimento da duplicata, se o cliente não pagar, o banco cobrará da empresa!
Como fazer este procedimento no Sispetro?
Veja os passos abaixo:
1. Identificar os títulos que serão descontados
a. Cadastrar os títulos manualmente (Para maiores informações, vide tópico do Help de Inclusão de Contas a Receber manual):
b. Vincular no campo Código Portador um portador denominado "Desconto Banco X", este portador é necessário e importante e deve ser feito para cada banco utilizado neste caso;
- Cadastrar o Portador na Tabela de Portadores (Para maiores informações, vide tópico do Help de Tabela Portadores);
c. A cada vez que ocorrer o desconto (Para maiores informações, vide tópico de Manutenção de Lançamentos do Contas a Receber), selecione os títulos desejados e clique no botão "Portador":
d. Na tela de Mudança de Portador, indique o Portador correspondente ao banco em que foi feito o Desconto dos títulos selecionados (o Portador "Desconto Banco X").
2. Dar entrada no valor recebido antecipado
a. É necessário ter uma conta do tipo Banco para cada banco, denominada "Títulos descontados Banco x";
- Cadastrar as contas na Tabela de Plano de Contas (Para maiores informações, vide tópico do Help de Tabela Plano de Contas);
b. A cada vez que ocorrer o desconto, acesse a tela de Manutenção de Bancos (Movimentação/ Financeiro/ Manunteção de Bancos):
- Defina a conta de Desconto definida no item d do tópico anterior (1), no campo Conta - Conta Origem;
- Clique no botão Transfcia:
- Na tela de Transferência, informe os dados necessários:
- Data da transferência;
- Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
- Valor Total Valor do desconto da duplicata;
- Moeda;
- #Documento;
- Tipo Documento;
- Código Histórico;
- Histórico;
- Informações Adicionais;
- Pode Contabilizar e o Código de Contabilização;
- Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
- Conta Juros;
- Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.
3. Fazer as baixas periodicamente dos títulos
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados;
b. Faça uma baixa indicando a conta de Desconto deste banco (criada no item a do tópico 2).
4. Controlar os valores ainda pendentes referente a títulos "descontados"
a. A conta de Desconto do banco, ao fazer a operação de desconto, vai ficar com o saldo negativo. A cada baixa que você fizer o saldo negativo diminuirá, devendo chegar a zero caso todos os clientes paguem. Ou seja, através do saldo da conta, você saberá quanto ainda tem "sem pagar". Para visualizar o saldo da conta, vide tópico de Tabela de Plano de Contas.
5. Controlar títulos descontados inadimplentes
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados.
6. Conciliar cobrança de título não pago que foi debitada da sua conta corrente
a. Cada vez que o banco lhe cobrar o valor de um título não pago, faça uma transferência entre bancos, colocando como origem a conta de Banco. No destino indique a conta de Desconto correspondente.
- Defina a conta de Desconto no campo Conta - Conta Origem
- Clique no botão Transfcia:
- Na tela de Transferência, informe os dados necessários:
- Data da transferência;
- Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
- Valor Total Valor do desconto da duplicata;
- Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
- Conta Juros;
- Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.
Em suma, o controle de títulos será conforme o Portador e o controle de valores será conforme a conta de Desconto.