Outras Operações - Registro F100.
No SPED Contribuições, o Registro F100 é utilizado para registrar as operações relacionadas à apuração das contribuições. Nesse registro, é possível lançar os rendimentos financeiros e também incluir informações sobre outras operações, tanto para créditos quanto para contribuições.
O Registro F100 deve ser preenchido com as operações que, devido à sua natureza ou à falta de documentação adequada, não podem ser escrituradas nos registros específicos dos blocos A, C, D e F.
Apuração PIS/COFINS - Operações Extras
Em Outras Operações é onde será visualizada as informações do Registro F100. Dividido em duas abas Lançamento via NF e Lançamento Manuais.
Há a opção dos Menus no qual o usuário pode deixar visível somente os campos que lhe for necessário.
Como Configurar uma Nota Fiscal para o Registro F100 (Lançamento via NF).
Para a nota fiscal ir para o registro F100 é necessário ter uma Natureza de Operação configurada para o registro. Para verificação de onde cadastrar consultar o help Dados Adicionais (Fiscal) (Painel Geral), no quadro PIS/COFINS > Registro LPC.
Ao dar entrada na NF e colocar a natureza configurada, ao incluir uma nova Apuração PIS/COFINS o sistema irá apresentar essas informações na aba Lançamentos via NF.
Para lançamento de nota a Apuração PIS/COFINS não pode estar iniciada. Lançar todas as NF para depois incluir a apuração do mês vigente.
Registro F100 - Lançamentos Manual
Para incluir os registros manuais no F100, basta acessar a tela Alteração Apuração PIS/COFINS e, em seguida, selecionar a aba Outras Operações. Nessa aba, serão exibidas as informações inseridas pelo usuário, que realizará o lançamento.
Em Outras Operações temos os botões:
Inclui: botão para incluir novo lançamento manual.
Altera: ao selecionar um lançamento, é possível fazer alterações.
Exclui: permite excluir um lançamento indevido.
Outras Operações - Inclusão
Empresa: empresa que está lançando as informações.
Indicador da Operação:
Crédito DE PIS/COFINS.
Contribuições de PIS/COFINS.
Receitas sem incidência de PIS/COFINS.
Data: data do lançamento.
Valor da operação: valor da operação.
Quadro PIS
CST: apresenta os CST de PIS valores validos.
Base Cálculo: valor da base de cálculo do PIS.
Alíquota: valor da alíquota do PIS.
Valor: o valor aqui é feito o calculo da base de cálculo
Quadro COFINS
CST:
Base Cálculo:
Alíquota:
Valor:
Código Contribuição:
Base de Cálculo Crédito:
Indicador Origem Crédito:
Conta Contábil:
Descrição da Operação: