Outras Operações - Registro F100 SPED contribuições

Outras Operações - Registro F100.

No SPED Contribuições, o Registro F100 é utilizado para registrar as operações relacionadas à apuração das contribuições. Nesse registro, é possível lançar os rendimentos financeiros e também incluir informações sobre outras operações, tanto para créditos quanto para contribuições.

O Registro F100 deve ser preenchido com as operações que, devido à sua natureza ou à falta de documentação adequada, não podem ser escrituradas nos registros específicos dos blocos A, C, D e F.

Apuração PIS/COFINS - Operações Extras

Em Outras Operações é onde será visualizada as informações do Registro F100. Dividido em duas abas Lançamento via NF e Lançamento Manuais.

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Há a opção dos Menus no qual o usuário pode deixar visível somente os campos que lhe for necessário.

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Como Configurar uma Nota Fiscal para o Registro F100 (Lançamento via NF).

Para a nota fiscal ir para o registro F100 é necessário ter uma Natureza de Operação configurada para o registro. Para verificação de onde cadastrar consultar o help Dados Adicionais (Fiscal) (Painel Geral), no quadro PIS/COFINS > Registro LPC.

Ao dar entrada na NF e colocar a natureza configurada, ao incluir uma nova Apuração PIS/COFINS o sistema irá apresentar essas informações na aba Lançamentos via NF.

Registro F100 - Lançamentos Manual

Para incluir os registros manuais no F100, basta acessar a tela Alteração Apuração PIS/COFINS e, em seguida, selecionar a aba Outras Operações. Nessa aba, serão exibidas as informações inseridas pelo usuário, que realizará o lançamento.

Em Outras Operações temos os botões:

Inclui: botão para incluir novo lançamento manual.
Altera: ao selecionar um lançamento, é possível fazer alterações.
Exclui: permite excluir um lançamento indevido.

Outras Operações - Inclusão

• Empresa: empresa que está lançando as informações.

• Indicador da Operação:

  • Crédito DE PIS/COFINS.

    • São NF de terceiros lançamentos de NF ou Importação que estejam configuradas para o Registro F100.

  • Contribuições de PIS/COFINS.

  • Receitas sem incidência de PIS/COFINS.

• Data: data do lançamento.

• Valor da operação: valor da operação.

Quadro PIS

• CST: apresenta os CST de PIS valores validos.

• Base Cálculo: valor da base de cálculo do PIS.

• Alíquota: valor da alíquota do PIS.

• Valor: o valor é calculado multiplicando a base de cálculo pela porcentagem correspondente à alíquota.

Quadro COFINS

• CST: apresenta os CST de COFINS valores validos.

• Base Cálculo: valor da base de cálculo do COFINS.

• Alíquota: valor da alíquota do COFINS.

• Valor: o valor é calculado multiplicando a base de cálculo pela porcentagem correspondente à alíquota.

• Código Contribuição: códigos validos da contribuição.

• Base de Cálculo Crédito: campo Natureza da Base de Cálculo do Crédito.

• Indicador Origem Crédito: informar se é Nacional = 0 ou Importada = 1.

• Conta Contábil: informar a conta gerencial Analítica e Ativa.

• Descrição da Operação: descrição do Documento/Operação, campo aberto para digitação.

Para mais informações sobre Apuração de PIS/COFINS e Manutenção de Retenções verificar os helps:

Apuração PIS e COFINS.
Manutenção de Retenções de PIS e COFINS